随着公司的发展、业务规模的扩大，董事会人数随着大大增加，这时召开全体董事会议，或者由全体董事会进行书面决策变得有难度。为使董事会运作效率更高、决策更有质量，董事会的专门委员会便应运而生，并作为董事会下设的工作机构，已成为公司治理的重要架构。

　　本文对专委会的相关规定、工作职责、运作流程等进行梳理分享。

　　一、关于专门委员会

　　1、专门委员会

　　专门委员会，是董事会专门委员会的简称，属于董事会下设的机构，通常包括审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会，其直接对董事会负责。

　　专门委员会的设立初衷，便是为了弥补董事会在决策时的专业不足。

　　因为对于董事较多的企业来说，其董事会召开的筹备工作流程较为繁琐、耗时比较长，会造成董事会召开次数有限，以及董事会的权力未充分使用，难以发挥其作用。

　　所以，在董事会召开前，专门委员会事先对议题讨论，再将讨论结果及已经形成的议案提交董事会进行讨论和表决，这样有利于协助董事会做好专业决策，确保董事会决策的正确性，更高效地行使董事会的职权。

　　2、专门委员会构成

　　当前，我国并未有相关法律法规对专门委员会的职责披露做明确要求，对上市公司审计委员会有规定必须成立外(北交所除外)，其他专门委员会可根据自身情况设立。

　　其中，关于专门委会相关的法律法规和构成分别如下如下。

　　(1)专门委员会相关的法律法规

　　(2)专门委员会的组成

　　董事会专门委员会由公司董事组成，其成员和召集人由董事长商有关董事后提出人选建议，经董事会通过后生效。

　　二、各专门委员会的职责

　　根据证监会和沪、深交易所的相关要求，专门委员会主要履行的职责为：

　　三、运作流程

　　通常，上市公司会根据《上市公司治理准则》、《规范运作指引》、《公司章程》等，来制定本公司专门委员会的工作细则。

　　由于专门委员会的决策层级在董事会与公司管理层之间，其在审议事项时的运作流程大致如下：

　　至于专门委员会召集召开方式，与董事会的流程相似。

　　(1)审计委员会

　　(2)提名、战略委员会

　　(3)薪酬与考核委员会

　　四、注意事项

　　1、信息披露

　　根据相应法律法规梳理，以下是专门委员会必须进行信息披露的内容。

　　2、召开时间

　　在上市公司的治理中，专门委员会会议一定是在董事会审议之前召开的。

　　专门委员会的意见本身具有较强的专业性，其讨论结果对于董事会审议相关事项是很具有参考意义的。

　　结语

　　目前，许多上市公司会根据自身管理需求设立相应的专门委员会。其中，很多公司都把重心放在审计委员会的设立上，因为其重点在于对公司内控、财务合规、关联交易等方面的把控，有利于规范公司运行，是提高公司治理的关键。

　　对于董事会专业委员会制度来说，设立的初衷本身便是为了更好地发挥独立董事的作用，通过专门委员会来优化独董的履职机制和履职效。

　　因此，在未来，董事会专门委员会制度会是重构董事会治理路径、确立董事会治理中心的关键。

　　以上就是上市公司董事会各专门委员会召开流程 的相关内容，希望对大家的学习和解决疑问有所帮助，希望大家多多支持董秘网和董秘网公众号。